案例一 四川宜賓周某乙毒品洗錢案

● 基本案情
該案是四川省宜賓市公安局調(diào)查余某、周某甲等人走私、販賣、運(yùn)輸毒品案件中發(fā)現(xiàn)的洗錢線索。2012年8月，四川省宜賓市中級(jí)人民法院依照《中華人民共和國(guó)刑法》（以下簡(jiǎn)稱《刑法》）第三百四十七條判余某、周某甲等人犯“走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品罪”；依照《刑法》第一百九十一條判周某乙因清洗毒資270萬元犯洗錢罪，判處有期徒刑6年，并處罰金人民幣15萬元。

● 洗錢手法一是提供銀行賬戶，辦理定期存款。周某乙提供本人銀行卡賬戶供余某、周某甲存取資金使用，同時(shí)以自己的名義為余某、周某甲辦理定期存款。代其保管資金，掩飾資金真實(shí)來源。二是現(xiàn)金攜帶出境。周某乙接到周某甲的通知后將款項(xiàng)轉(zhuǎn)到劉某銀行賬戶，再由劉某取現(xiàn)帶到緬甸交余某和周某甲，協(xié)助其轉(zhuǎn)移毒資。三是買房買車。周某乙以自己的名義為余某、周某甲購(gòu)買門面、住宅及車輛，轉(zhuǎn)換非法所得，使非法所得財(cái)產(chǎn)合法化。

案例二 廣西梧州岺某桂涉黑洗錢案

● 基本案情

2012年11月13日，廣西壯族自治區(qū)梧州市公安局對(duì)岑某意等63人以涉嫌組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪立案?jìng)刹?。在偵查過程中，梧州市公安局商請(qǐng)中國(guó)人民銀行梧州市中心支行從資金交易方面協(xié)助認(rèn)定犯罪性質(zhì)。經(jīng)查，從2010年開始，以岑某意為首的黑社會(huì)性質(zhì)組織通過開設(shè)賭場(chǎng)、放高利貸、敲詐勒索等違法犯罪活動(dòng)獲取高額收益。為使收益合法化，岑某意安排其弟岑某桂統(tǒng)一管理。岑某桂明知財(cái)產(chǎn)性質(zhì)，仍以其個(gè)人名義在多家銀行開設(shè)專門賬戶進(jìn)行管理，并試圖通過投資磚廠、松脂等生意將犯罪所得合法化。2014年10月27日，廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人民法院二審依據(jù)《刑法》第一百九十一條第一款判決岑某桂犯洗錢罪，判處有期徒刑5年，并處罰金人民幣100萬元。● 洗錢手法一是利用現(xiàn)金洗錢。2011年1月至2012年5月，岑某桂幫助其兄岑某意管理開設(shè)賭場(chǎng)、放高利貸的收益，平均每天至少去岑某意出租屋領(lǐng)取現(xiàn)金一次，每次幾萬元到十幾萬元不等，需要使用時(shí)再由岑某桂提供現(xiàn)金。二是利用銀行賬戶洗錢。岑某桂在多家銀行開設(shè)賬戶，為岑某意保管非法收入，累計(jì)涉及現(xiàn)金600萬余元，并向梁某等賬戶轉(zhuǎn)賬40萬元用于投資。三是利用投資洗錢。梁某協(xié)助岑某意以其個(gè)人名義將資金投資到松脂、林木、磚廠等行業(yè)做生意，由岑某桂負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)，進(jìn)行現(xiàn)金交接及銀行轉(zhuǎn)賬。 

案例三 湖北王某貪污洗錢案

● 基本案情

該案系湖北省檢察機(jī)關(guān)在辦理徐某貪污受賄案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)王某協(xié)助徐某（外逃）掩飾、隱瞞資金的來源和性質(zhì)，具有明顯的洗錢行為，遂向中國(guó)人民銀行武漢分行通報(bào)了案情。中國(guó)人民銀行武漢分行針對(duì)徐某外逃情況，專門向檢察機(jī)關(guān)宣講反洗錢法律法規(guī)中關(guān)于判定洗錢罪的司法解釋，并積極開展資金交易協(xié)查，協(xié)助分析案情，最終有效推動(dòng)當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ涸谏嫌畏缸镏黧w外逃、尚未審判的情況下對(duì)洗錢犯罪分子判處了洗錢罪。2013年7月21日，湖北省某縣人民法院作出一審判決，認(rèn)定王某犯洗錢罪，判處有期徒刑1年零6個(gè)月，緩刑1年零6個(gè)月，并處罰金人民幣360萬元。

● 洗錢手法

一是盜用他人證件開立賬戶，幫助徐某轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化貪污賄賂所得。二是專門成立北京某投資公司和北京某廣告公司，用于投資和劃轉(zhuǎn)資金。三是虛假投資改變資金性質(zhì)。王某以投資保稅區(qū)工程項(xiàng)目為由開設(shè)銀行驗(yàn)資賬戶，并將1500萬元從北京某投資公司匯至驗(yàn)資賬戶，后又以投資項(xiàng)目取消為由收回投資款，掩飾該筆資金為貪污賄賂所得的性質(zhì)。四是購(gòu)買房產(chǎn)并租賃盈利。王某以北京某投資公司名義在北京購(gòu)買房產(chǎn)5套，支付房款981萬元，并將房屋出租獲取收益。五是投資信托理財(cái)產(chǎn)品。王某以北京某投資公司名義，在北京某信托公司購(gòu)買為期18個(gè)月的股權(quán)收益的理財(cái)產(chǎn)品1600萬元。六是以投資實(shí)業(yè)為名實(shí)施借貸。王某以北京某投資公司名義與北京某廣告公司簽訂借款合同，將680萬元借給北京某汽車服務(wù)公司，款項(xiàng)由北京某廣告公司代為支付。當(dāng)日與徐某關(guān)系密切的商人呂某將行賄款700萬元匯至北京某廣告公司，王某隨即通過網(wǎng)銀從北京某廣告公司匯給北京某汽車服務(wù)公司680萬元。

案例四 安徽合肥汪氏家族清洗操縱證券市場(chǎng)違法所得案

● 基本案情

該案由某商業(yè)銀行安徽分行上報(bào)的反洗錢可疑交易報(bào)告觸發(fā)。中國(guó)人民銀行合肥中心支行接收可疑交易報(bào)告后，立即開展反洗錢調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該線索與全國(guó)首例操縱證券市場(chǎng)行為主體“汪某中”存在密切關(guān)聯(lián)，具有重大洗錢犯罪嫌疑，遂將線索移交安徽省公安廳，并開展案情會(huì)商、協(xié)助調(diào)查工作，為案件的成功偵破提供重要支持。2012年7月12日，安徽省合肥市中級(jí)人民法院作出一審判決，認(rèn)定汪某益等3人犯洗錢罪，分別判處有期徒刑5年零6個(gè)月、5年不等，并處罰金合計(jì)人民幣3500萬元。該案為我國(guó)宣判的首例證券業(yè)洗錢案。

● 洗錢手法一是利用家族成員，分散轉(zhuǎn)移資金。2008年，汪某中在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)其調(diào)查之初，即利用多名親屬協(xié)助分散轉(zhuǎn)移資金，被利用轉(zhuǎn)移資金的賬戶多為汪某中家族成員在各銀行開立。二是不計(jì)成本跨行取現(xiàn)、異地取現(xiàn)、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。汪某益、汪某華等在轉(zhuǎn)移非法資金過程中使用的銀行卡開立在多家銀行多個(gè)省市的分支網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí)，發(fā)生多筆百萬元以上的異地大額現(xiàn)金存取交易，直接采取“人攜錢走”的方式轉(zhuǎn)移資金。三是利用銀證轉(zhuǎn)賬功能，通過股市清洗資金。汪某益接收汪某中7000萬元資金后，全部轉(zhuǎn)入其證券賬戶并分散轉(zhuǎn)出。四是借基金會(huì)之名，掩飾轉(zhuǎn)移非法所得。2008年，汪某中以支持教育事業(yè)為名，設(shè)立基金會(huì)。2018年6月，基金會(huì)收到他人3300萬元轉(zhuǎn)賬后，立即以網(wǎng)銀方式分33筆、每筆100萬元轉(zhuǎn)出至汪某益等人賬戶。

案例五 王某利用人壽保險(xiǎn)洗錢案

● 基本案情

2017年7月，某人壽保險(xiǎn)股份有限公司上報(bào)可疑交易報(bào)告，稱王某躉交保費(fèi)2.65億元，與其身份不符，資金來源不明，涉嫌洗錢。經(jīng)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心監(jiān)測(cè)，王某及其多個(gè)交易對(duì)手均具有大量銀證轉(zhuǎn)賬記錄和證券交易記錄，且王某在2017年曾因操縱市場(chǎng)被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)）處罰，初步判斷王某及其交易對(duì)手合謀操縱證券市場(chǎng)，遂向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行通報(bào)。經(jīng)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，發(fā)現(xiàn)王某向劉某出借資金，劉某利用實(shí)際控制的基金專戶操縱6只股票，違法牟利772.21萬元，證監(jiān)會(huì)決定沒收其違法所得，并罰款2316.62萬元

● 洗錢手法

短期內(nèi)躉交多份巨額保險(xiǎn)，保費(fèi)來源為操縱證券市場(chǎng)違法所得。資金交易記錄顯示，王某自2015年12月至2017年6月，在5家保險(xiǎn)公司累計(jì)投保約3.19億元，超出正常保障需求，其投保行為的實(shí)質(zhì)是轉(zhuǎn)換違法所得的形式，屬于典型的洗錢行為。